證券代碼:600416 股票簡稱:湘電股份
湘潭電機(jī)股份有限公司內(nèi)部控制制度第一章總則

第一條為有效落實(shí)湘潭電機(jī)股份有限公司（以下簡稱“公司”）風(fēng)險(xiǎn)管理
和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全，防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營效益和
效率，保護(hù)投資者合法權(quán)益。根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所
股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所股票上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)，
結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。
第二條公司內(nèi)部控制的目的：
（1）保國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；
（2）提高公司經(jīng)營效益和效率，提升公司質(zhì)量，增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力，
增加對公司股東的回報(bào)；
（3）保障公司資產(chǎn)的安全、完整；
（四）確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。
第三條公司內(nèi)部控制制度遵循的有關(guān)原則：
（一）健全性原則：內(nèi)部控制覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)流程，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、
監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；
（二）合法性原則：內(nèi)部控制符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定和有關(guān)政府監(jiān)管部
門的監(jiān)管要求；
（三）制衡性原則：公司的決策層、經(jīng)理層、執(zhí)行層的治理結(jié)構(gòu)合理，每項(xiàng)
完整的業(yè)務(wù)流程具有互相制約的控制環(huán)節(jié)；
（四）有效性原則：內(nèi)部控制制度具有高度的權(quán)威性，公司全體人員自覺維
護(hù)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行，內(nèi)部控制發(fā)現(xiàn)的問題能夠得到及時(shí)的反饋和糾正；
（五）獨(dú)立性原則：承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門獨(dú)立于其他部門；
（六）審慎性原則：內(nèi)部控制堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)控制、規(guī)范經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)
為原則；
（七）重要性原則：內(nèi)部控制在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點(diǎn)，針對重要業(yè)務(wù)
與事項(xiàng)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域與環(huán)節(jié)采取更嚴(yán)格的控制措施，確保不存在重大缺陷；
（八）合理性原則：內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及所處
的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。
第四條公司董事會全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善，并定
期對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估。
公司監(jiān)事會全面負(fù)責(zé)監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺
陷，可責(zé)令公司整改。監(jiān)事會向股東大會報(bào)告公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施情況。
公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)經(jīng)營環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度體系的建立、完善，全面推進(jìn)公司內(nèi)
部控制制度的執(zhí)行，檢查公司部門和單位制定、實(shí)施各專項(xiàng)內(nèi)部控制制度的情況。
第二章基本要求
第五條公司內(nèi)部控制應(yīng)充分考慮以下要素：
（一）內(nèi)部環(huán)境：影響內(nèi)部控制制度制定、運(yùn)行及效果的各種綜合因素，包
括公司組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)理念、經(jīng)營風(fēng)格、人事管理等；
（二）目標(biāo)設(shè)定：公司經(jīng)理層根據(jù)公司實(shí)際經(jīng)營特點(diǎn)設(shè)定公司戰(zhàn)略目標(biāo)，并
在公司內(nèi)層層分解；
（三）事項(xiàng)識別：公司經(jīng)理層對影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外事件進(jìn)行識別，分
清風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會；
（四）風(fēng)險(xiǎn)評估：公司經(jīng)理層對影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)、外各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，
考慮其可能性和影響程度，以便公司制定必要的對策；
（五）風(fēng)險(xiǎn)對策：公司經(jīng)理層按照公司實(shí)際經(jīng)營特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，采取
規(guī)避、降低、分擔(dān)或接受的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；
（六）控制活動：公司經(jīng)理層為確保風(fēng)險(xiǎn)對策有效執(zhí)行和落實(shí)所采取的措施
和程序，主要包括批準(zhǔn)、授權(quán)、驗(yàn)證、協(xié)調(diào)、復(fù)核、定期盤點(diǎn)、記錄核對、財(cái)產(chǎn)
的保護(hù)、職責(zé)的分離、績效考核等內(nèi)容；
（七）信息溝通：識別、采集來自于公司內(nèi)部和外部的相關(guān)信息，并及時(shí)向
相關(guān)人員有效傳遞；
（八）檢查監(jiān)督：對公司內(nèi)部控制的效果進(jìn)行監(jiān)督、評價(jià)，通過持續(xù)性監(jiān)督
活動、專項(xiàng)監(jiān)督評價(jià)或者兩者結(jié)合進(jìn)行。
第六條公司應(yīng)制定《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事
會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作規(guī)則》等制度，完善公司治理結(jié)構(gòu)，確保股東大會、
董事會和監(jiān)事會等機(jī)構(gòu)的合法運(yùn)作和科學(xué)決策；建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，樹立
風(fēng)險(xiǎn)防范意識，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化，創(chuàng)造全體員工充分了解并
履行職責(zé)的環(huán)境。
第七條公司應(yīng)明確界定各部門、單位、崗位的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限，建立相
應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級問責(zé)制度，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能；設(shè)立完善的控
制架構(gòu)，并制定各層級之間的控制程序，保證董事會及高級管理人員下達(dá)的指令
能夠被嚴(yán)格執(zhí)行。
第八條公司的內(nèi)部控制活動應(yīng)涵蓋公司所有的營運(yùn)環(huán)節(jié)，包括但不限于：
銷售及收款、采購和費(fèi)用及付款、固定資產(chǎn)管理、存貨管理、預(yù)算管理、資金管
理（含融資管理）、重大投資管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、成本和費(fèi)用控制、信息披露、人
力資源管理和信息系統(tǒng)管理等。
第九條公司應(yīng)建立印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、
擔(dān)保管理、資金借貸管理、職務(wù)授權(quán)及代理人制度、信息披露管理、信息系統(tǒng)安
全管理等專門管理制度。
第十條公司應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對控股子公司管理、資金管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)
保、重大投資、信息披露、安全生產(chǎn)、反商業(yè)賄賂等重要活動的控制，建立相應(yīng)
的控制制度和程序。
第十一條公司應(yīng)建立完整的風(fēng)險(xiǎn)評估體系，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場
風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的各類風(fēng)
險(xiǎn)，并采取必要的控制措施。
第十二條公司應(yīng)制定內(nèi)部信息和外部信息的管理制度，確保信息能夠準(zhǔn)確
傳遞，確保董事會、監(jiān)事會、高級管理人員及相關(guān)部門及時(shí)了解公司的經(jīng)營和風(fēng)
險(xiǎn)狀況，便于各類風(fēng)險(xiǎn)隱患和內(nèi)部控制缺陷得到妥善處理。
第三章重點(diǎn)關(guān)注的控制活動
第一節(jié) 控股子公司的內(nèi)部控制
第十三條公司應(yīng)對控股子公司實(shí)行管理控制，至少應(yīng)包括下列控制活動：
（一）建立公司對控股子公司控制的架構(gòu)，確定控股子公司章程的主要條款，
明確向控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等；
（二）依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，協(xié)調(diào)控股子公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，督
促控股子公司制定相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理程序；
（三）制定控股子公司的業(yè)績考核與激勵(lì)約束制度；
（四）制定控股子公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度。要求控股子公司及時(shí)向公司報(bào)告
重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)及其他可能對公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信
息；
（五）要求控股子公司定期向公司提供財(cái)務(wù)報(bào)告和管理報(bào)告；
（六）要求控股子公司及時(shí)向董事會報(bào)送其董事會決議、股東大會決議等重
要文件。
第十四條公司應(yīng)對控股子公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施及其檢查監(jiān)督工作進(jìn)行
評價(jià)。
第二節(jié)資金管理的內(nèi)部控制
第十五條公司應(yīng)加強(qiáng)資金的內(nèi)部控制，實(shí)行募集資金與其他資金集中統(tǒng)一
管理。募集資金使用的內(nèi)部控制應(yīng)遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，遵守承
諾；其他資金的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、合理、有效的原則，注重使用效益。
第十六條公司應(yīng)建立募集資金管理制度，明確募集資金存儲、審批、使用、
變更、監(jiān)督等內(nèi)容。公司募集資金應(yīng)在信譽(yù)良好的銀行設(shè)立專用賬戶存儲，確保
募集資金的安全。
第十七條公司應(yīng)制定募集資金使用審批程序和管理流程，保證募集資金按
照招股說明書或募集說明書所列用途使用，按預(yù)算投入募集資金投資項(xiàng)目。
第十八條公司應(yīng)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度和募集資金的使用情況，確保投資項(xiàng)目按公
司承諾計(jì)劃實(shí)施，公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)履行報(bào)告和公告義務(wù)。
第十九條公司董事會、監(jiān)事會應(yīng)加強(qiáng)募集資金使用情況的檢查、監(jiān)督，確
保資金投向符合招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準(zhǔn)的用途。獨(dú)立董事
和監(jiān)事會應(yīng)監(jiān)督募集資金使用情況，定期進(jìn)行檢查。獨(dú)立董事可根據(jù)公司章程規(guī)
定聘請中介機(jī)構(gòu)對募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核。
第二十條公司確需變更募集資金用途或變更項(xiàng)目投資方式的，由總經(jīng)理提
交變更方案，經(jīng)董事會審議通過后，提交股東大會審議。公司決定終止原募集資
金投資項(xiàng)目后，應(yīng)盡快選擇新的投資項(xiàng)目，公司董事會應(yīng)對新投資項(xiàng)目的可行性、
必要性和投資效益作審慎分析。
第二十一條公司應(yīng)制定資金結(jié)算管理制度，明確規(guī)定資金的授權(quán)批準(zhǔn)方式、
權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作
要求等事項(xiàng)，確保資金安全、有效。
公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金的管理，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、
制約和監(jiān)督，應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理資金支付。
第二十二條公司稽核部門應(yīng)每年對募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，對其
他資金進(jìn)行不定期審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告報(bào)送董事會和監(jiān)事會。
第三節(jié)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制
第二十三條公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制應(yīng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償、公
平、公開、公允的原則，不得損害股東、特別是中小股東的合法權(quán)益。
第二十四條公司應(yīng)制定關(guān)聯(lián)交易制度，明確公司股東大會、董事會、經(jīng)理
層對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審議程序和回避表決要求。
第二十五條公司應(yīng)參照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，
確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
公司發(fā)生交易活動時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)
聯(lián)交易。如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報(bào)告義務(wù)。
第二十六條需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，公司應(yīng)提前將相關(guān)材料
提交獨(dú)立董事。獨(dú)立董事在做出判斷前，可以聘請中介機(jī)構(gòu)出具專門報(bào)告，作為
其判斷的依據(jù)。
第二十七條公司在召開董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，會議召集人應(yīng)在會議
表決前提醒關(guān)聯(lián)董事須回避表決。關(guān)聯(lián)董事未主動聲明并回避的，知悉情況的董
事應(yīng)要求關(guān)聯(lián)董事予以回避。
公司股東大會在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，董事會及見證律師應(yīng)在股東投票前，
提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。
第二十八條公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)做到：
（一）詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實(shí)狀況，包括交易標(biāo)的運(yùn)營現(xiàn)狀、盈利能力、
是否符合抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛；
（二）詳細(xì)了解交易對方的誠信記錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選
擇交易對方；
（三）根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格；
（四）公司認(rèn)為必要時(shí)，可聘請中介機(jī)構(gòu)對交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評估；公司
不應(yīng)對所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價(jià)格未確定、交易對方情況不明的關(guān)聯(lián)交易
事項(xiàng)進(jìn)行審議并做出決定。
第二十九條公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)
利義務(wù)及法律責(zé)任。
第三十條公司董事、監(jiān)事及高級管理人員應(yīng)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪
用資金等侵占公司利益的問題。獨(dú)立董事、監(jiān)事應(yīng)不定期查閱公司與關(guān)聯(lián)方之間
的資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移公司資金、
資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)提請公司董事會采取相應(yīng)措施。
第三十一條公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給
公司造成損失或可能造成損失的，董事會應(yīng)及時(shí)采取保護(hù)性措施避免或減少損
失。
第四節(jié)對外擔(dān)保的內(nèi)部控制
第三十二條公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法、平等、自愿、公平、互
利、誠信的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第三十三條公司應(yīng)制定擔(dān)保管理制度，明確對外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，建
立違反審批權(quán)限和審議程序的責(zé)任追究機(jī)制。
第三十四條公司應(yīng)調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營和信譽(yù)情況，認(rèn)真審議分析被擔(dān)保
方的財(cái)務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎作出決定。公司在必要時(shí)
聘請中介機(jī)構(gòu)對實(shí)施對外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，作為董事會或股東大會進(jìn)行決策
的依據(jù)。
第三十五條公司對外擔(dān)保應(yīng)要求對方提供反擔(dān)保，并審慎判斷反擔(dān)保提供
方的實(shí)際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。
第三十六條公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，
并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)
保的時(shí)效期限。
第三十七條公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況。收集被擔(dān)保人的財(cái)
務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力；關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)
債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案。如發(fā)
現(xiàn)被擔(dān)保人有經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)報(bào)
告董事會，董事會應(yīng)采取有效措施，避免或減少損失。
第三十八條對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履
行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。
第三十九條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后若要展期，并需繼續(xù)提供擔(dān)保的，應(yīng)作
為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。
第五節(jié)重大投資的內(nèi)部控制
第四十條公司重大投資的內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，
控制投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資效益。
第四十一條公司應(yīng)制定投資管理制度，明確股東大會、董事會、經(jīng)理層對
重大投資的審批權(quán)限以及相應(yīng)的審議程序。
第四十二條公司資本運(yùn)營部門負(fù)責(zé)公司重大投資項(xiàng)目的可行性、投資風(fēng)險(xiǎn)、
投資回報(bào)等事宜的研究和評估，監(jiān)督重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展，如發(fā)展投資項(xiàng)目
異常，應(yīng)及時(shí)報(bào)告。
第四十三條公司進(jìn)行期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資，應(yīng)制定嚴(yán)格的決
策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，限定衍生產(chǎn)品投資
規(guī)模。
第四十四條公司董事會應(yīng)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益情
況，如發(fā)現(xiàn)未按計(jì)劃投資、未實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失的，應(yīng)查明原因，
追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第四十五條公司應(yīng)制定對外投資股權(quán)管理制度，明確股權(quán)管理的內(nèi)容、機(jī)
構(gòu)、股權(quán)代表職責(zé)、股權(quán)信息管理、股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理和處置建議等事項(xiàng)。
第四十六條公司資本運(yùn)營部門負(fù)責(zé)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理，定期提出公司股權(quán)管理
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。
第六節(jié)信息披露的內(nèi)部控制
第四十七條公司應(yīng)按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》所明確的重大信息
的范圍和內(nèi)容做好信息披露工作，建立信息披露事務(wù)管理制度，并指定公司董事
會秘書為對外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人。
第四十八條當(dāng)公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能股票及其衍生品種的交易價(jià)
格產(chǎn)生較大影響的情形時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事
會和監(jiān)事會秘書報(bào)告。
第四十九條公司應(yīng)建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)
信息的人員，在該信息尚未公開之前，負(fù)有保密義務(wù)。如信息不能保密或已經(jīng)泄
漏，公司應(yīng)采取及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告和對外披露的措施。
第五十條公司董事會秘書應(yīng)對上報(bào)的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判斷，如按
規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會秘書應(yīng)及時(shí)向董事會報(bào)告，提請董事會履
行相應(yīng)程序并對外披露。
第七節(jié)安全生產(chǎn)的內(nèi)部控制
第五十一條公司應(yīng)按照國家相關(guān)法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，建
立健全公司安全生產(chǎn)管理制度，切實(shí)加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理，有效控制生產(chǎn)過程中的
各種風(fēng)險(xiǎn)，杜絕各類重大責(zé)任事故的發(fā)生。
第五十二條公司應(yīng)建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制，建立有系統(tǒng)、分層次的安全
生產(chǎn)保證體系，明確公司各管理層級的安全生產(chǎn)責(zé)任，制定有效的安全生產(chǎn)考核
管理辦法，依靠全體員工共同做好安全生產(chǎn)工作。
第五十三條公司應(yīng)制定內(nèi)部安全監(jiān)督制度，負(fù)責(zé)對公司各有關(guān)部門、單位
進(jìn)行安全生產(chǎn)監(jiān)督管理。
第五十四條公司應(yīng)建立并保持質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系，實(shí)現(xiàn)
管理標(biāo)準(zhǔn)化、工作標(biāo)準(zhǔn)化、生產(chǎn)區(qū)域安全設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)化。
第八節(jié)反商業(yè)賄賂的內(nèi)部控制
第五十五條公司所有經(jīng)營活動應(yīng)遵循平等、自愿、公平、公正的原則，不
得損害交易各方的合法權(quán)益。
第五十六條公司應(yīng)制定反商業(yè)賄賂管理制度，嚴(yán)格規(guī)定公司任何部門、單
位和個(gè)人不得采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或者購買商品。
第五十七條公司稽核部門應(yīng)采取定期或不定期相結(jié)合的方式對公司所有經(jīng)
營活動情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督；若發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)向公司董事會報(bào)告。
第四章內(nèi)部控制的檢查和披露
第五十八條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部控制制度的監(jiān)督與檢查。審計(jì)部應(yīng)
定期檢查公司內(nèi)部控制制度缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，并及時(shí)提出改進(jìn)建
議。
第五十九條審計(jì)部應(yīng)每年對公司的內(nèi)部控制進(jìn)行一次檢查監(jiān)督，公司各部
門、單位應(yīng)積極配合審計(jì)部的檢查監(jiān)督。公司還應(yīng)不定期對公司內(nèi)部控制開展專
項(xiàng)檢查監(jiān)督工作。
第六十條審計(jì)部對公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)
的內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，向公
司董事會報(bào)告。
第六十一條公司董事會應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)
行審議評估，形成內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告。自我評價(jià)報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）對照有關(guān)規(guī)定，說明公司內(nèi)部控制制度是否健全和有效運(yùn)行，是否存
在缺陷；
（二）說明重點(diǎn)關(guān)注的控制活動的自查和評估情況；
（三）說明內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)的改進(jìn)措施。
第六十二條中介機(jī)構(gòu)對公司進(jìn)行年度審計(jì)時(shí)，應(yīng)參照有關(guān)的規(guī)定，就公司
內(nèi)部控制自我評估報(bào)告出具核實(shí)評價(jià)意見。
第六十三條如中介機(jī)構(gòu)對公司內(nèi)部控制有效性表示異議的，公司董事會應(yīng)
針對該審核意見涉及事項(xiàng)做出專項(xiàng)說明。
第六十四條內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況作為績效考核的重要
指標(biāo)。公司應(yīng)對違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查
處。
第六十五條公司內(nèi)部控制執(zhí)行檢查、評估等相關(guān)資料保存，應(yīng)遵守有關(guān)檔
案管理規(guī)定。
第五章附則
第六十六條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本
公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章
程的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定
為準(zhǔn)。
第六十七條本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋。

湘潭電機(jī)股份有限公司董事會
二OO八年四月一日